У світі існує безліч країн, які приваблюють іноземних інвесторів та бізнесменів своєю м'якою податковою політикою. Ці країни надають широкий спектр переваг, роблячи їх ідеальним місцем для ведення бізнесу та інвестиційної діяльності. Дізнайтеся більше про країни з найнижчими податками для іноземців у 2024 році

Замовляйте консультацію міграційного фахівця, щоб уникнути неприємних ситуацій під час переїзду

Купити

Часто іноземці хочуть зареєструвати свій бізнес чи вести трудову діяльність за кордоном, але для цього варто врахувати не тільки прибуток, а й суми податків.

Сьогодні багато хто прагне мінімізувати свої фінансові зобов'язання, зокрема податкові витрати. В цьому контексті особливу увагу привертають країни з низьким рівнем податків, які стають привабливими для підприємців та інвесторів з усього світу.

Пропонуємо вам огляд ТОП-5 країн з мінімальним податковим навантаженням. Редакція Visit World підготувала цей матеріал для тих, хто шукає можливості вести бізнес і жити за кордоном, уникаючи надмірних фінансових витрат.

Дізнатися детальніше, у яких країнах найпростіше отримати подвійне громадянство у 2024 році, а які країни забороняють мати другий паспорт, можна за посиланням.

ТОП-5 найвигідніших для ведення бізнесу країн

1. Монако 

Монако, розташоване на Лазурному березі Франції, славиться своєю атмосферою розкоші та залучає багатіїв з усього світу. Князівство відоме відсутністю податків на доходи фізичних та юридичних осіб, що робить його привабливим місцем для заможних людей.

Однак є кілька важливих аспектів, які варто врахувати перед тим, як обрати Монако для проживання:

1. Висока вартість життя: Монако – одне з найдорожчих місць у світі. Витрати на оренду житла, харчування та транспорт тут значно вищі, ніж у багатьох інших країнах;

2. Складність отримання резидентства: отримати резидентство в Монако нелегко. Для цього потрібно відповідати суворим вимогам, включаючи інвестиції в економіку князівства та наявність значних фінансових ресурсів.

2. Об'єднані Арабські Емірати

Дубай, Абу-Дабі та Шарджа — це мегаполіси, що стали потужними бізнес-центрами та осередками міжнародної торгівлі. Об'єднані Арабські Емірати приваблюють іноземних підприємців низкою привабливих умов:

1. 0% податок на прибуток: Ідеальна можливість для розвитку бізнесу без податкових зобов'язань;

2. Розвинена інфраструктура: сучасні хмарочоси, вільні економічні зони та високотехнологічні парки створюють сприятливі умови для підприємництва;

3. Високий рівень життя: розкішні готелі, ресторани та торгові центри роблять ОАЕ привабливими навіть для найвимогливіших жителів.

Однак є кілька аспектів, про які варто пам'ятати:

1. Для ведення бізнесу в ОАЕ необхідно отримати спеціальну візу;

2. Проживання в Дубаї чи Абу-Дабі може бути досить витратним, особливо в порівнянні з іншими країнами регіону.

3. Сент-Кітс та Невіс 

Сент-Кітс і Невіс – це мальовничі острови Карибського моря, які пропонують унікальні можливості для інвесторів. Ставши громадянином цієї країни, ви отримуєте значні переваги:

1. 0% податку на доходи: можна вести бізнес та керувати своїми фінансами без податкових обмежень;

2. Громадянство за інвестиції: вклавши $150 000 у нерухомість або зробивши пожертву до державного фонду, ви отримаєте паспорт Сент-Кітс і Невіс;

3. Безвізовий в'їзд до 150 країн: можливість подорожувати світом без складних візових процедур.

Ця країна ідеально підходить для:

1. Віддаленої роботи;

2. Онлайн-бізнесу: завдяки низьким податкам та відсутності валютного контролю, Сент-Кітс і Невіс є привабливим місцем для підприємців, які ведуть справи в Інтернеті.

4. Нафтові країни: Кувейт, Бахрейн, Катар 

Держави Перської затоки відомі своїми багатими запасами нафти і газу, пропонують іноземцям унікальні можливості:

1. Податки на доходи фізичних та юридичних осіб тут одні з найнижчих у світі, що робить ці країни привабливими для інвесторів та підприємців;

2. Сучасна інфраструктура, якісна освіта, розвинена система охорони здоров'я та високий рівень безпеки забезпечують комфортне проживання для всіх, хто обирає ці країни для життя.

Однак варто враховувати:

1. Іноземним працівникам не завжди легко отримати дозвіл на роботу, особливо без спеціальних кваліфікацій;

2. У деяких регіонах інтернет може бути нестабільним, що створює певні труднощі для тих, хто працює онлайн.

5. Багамські острови

Багамські острови відомі своїми казковими пляжами та бірюзовими водами, є привабливим місцем для іноземних підприємців. Цей архіпелаг в Атлантичному океані пропонує унікальні можливості:

1. 0% податок на доходи;

2. Швидка реєстрація компаній;

3. Комфортна бізнес-атмосфера: стабільність політичної системи, англомовне населення та розвинена інфраструктура створюють сприятливі умови для підприємницької діяльності.

Однак варто врахувати:

1. Для ведення бізнесу на Багамах потрібно оформити спеціальну візу.

2. Життя на Багамах може бути доволі дорогим, особливо в порівнянні з іншими країнами Карибського басейну.

Країни Європи з найвищими та найнижчими податками у 2024 році

Ставки прибуткового податку та розміри внесків, які сплачують працівники, суттєво відрізняються в різних країнах світу.

- Країни Європи з найвищими податками

Особливо високі податки спостерігаються у скандинавських країнах.

Згідно з даними Euronews Business, у країнах Організації економічного співробітництва та розвитку (ОЕСР) люди з високими доходами змушені віддавати значну частину своїх заробітків на користь держави. В середньому максимальна ставка прибуткового податку в цих країнах становить близько 42%.

1. Фінляндія займає перше місце у світі за розміром прибуткового податку – ставка становить 56,95%.

2. Данія (56,5%).

3. Австрія (55%).

4. Португалія (53%).

5. Швеція (52,85%).

6. Бельгія (50%).

7. Німеччина також належить до числа країн з високими податками, де ставка прибуткового податку сягає 45%, що значно перевищує середній показник по Європейському Союзу (37,77%).

Незважаючи на різницю в податкових ставках, одинокі працівники без дітей у Німеччині відчувають значний податковий тягар – 39,7% їхнього валового доходу йде на податки. 

- Країни Європи з низькими податками

Проте, в Європі є країни з низькими податками, такі як Болгарія, Боснія та Герцеговина, Косово, Північна Македонія та Румунія, де ставка прибуткового податку становить всього 10%.

- Як високі податки впливають на життя людей? 

У Данії, де податкова ставка перевищує 56%, жителі ставляться до цього спокійно та свідомо. Вони розуміють, що високі податки є платою за високий рівень життя та інвестицією в майбутнє країни й суспільства. Данці вважають, що завдяки таким податкам усі мешканці королівства мають рівний доступ до освіти, соціальних послуг, медичної допомоги та інших благ. Система включає всі рівні освіти, соціальні пільги, безпеку, допомогу на дитину, відпустки у зв'язку з вагітністю та пологами, а також страхування від безробіття. До того ж, студенти з країн ЄС мають можливість отримувати стипендії для навчання в Данії.

В Австрії, де податки також високі — 55%, люди так само цінують соціальне забезпечення, яке охоплює обов'язкове медичне страхування, пенсійне страхування та страхування від нещасних випадків на виробництві. Система соціального захисту включає допомогу з материнства та безробіття, забезпечуючи всім працівникам належний захист. Держава вимагає, щоб усі працівники були застраховані, як і ті, хто отримує допомогу з безробіття або пенсію.

У Бельгії та Франції, попри високу якість охорони здоров'я, участь у програмах соцзабезпечення та державного медичного страхування може бути складним і тривалим процесом. У цих країнах самотні люди без дітей часто несуть основний тягар найвищих податків, тоді як родини з дітьми платять трохи менше. У Бельгії багато платників податків стикаються з тим, що до 65% їхньої зарплати йде на податки, що викликає розчарування серед населення, яке не завжди бачить повернення цих коштів у вигляді послуг, особливо порівнюючи з сусідніми скандинавськими країнами.

Для безпечного переїзду до будь-якої країни світу, отримання громадянства та працевлаштування, скористайтеся консультацією міжнародного юриста. Допомагаємо вирішити складні та прості питання для вашого комфорту та безпеки у будь-якому куточку світу. 

ТОП-5 країн Азії з низьким рівнем оподаткування

Азія стрімко розвивається і стає центром тяжіння для компаній, що прагнуть розширити свій бізнес, та інвесторів, які шукають нові можливості. Одним із ключових чинників цього зростання є поширення низькоподаткових юрисдикцій по всьому континенту.

Раніше домінуючі позиції у діловому світі належали Європі та Північній Америці, проте ситуація змінюється. Завдяки меншому податковому навантаженню, Азія стає все привабливішою для підприємців, які прагнуть зберегти більшу частину своїх прибутків. Це сприяє зростанню бізнесу та інновацій. Зниження податків також означає вищу віддачу для інвесторів.

Для експатів Азія з її низькими податковими ставками пропонує не лише вищий рівень життя, але й можливість насолоджуватися більшою частиною своєї заробітної плати. Багато країн регіону також пропонують прекрасні природні пейзажі, багату культуру та безліч захоплюючих можливостей для життя та роботи.

Оман

0% податок на прибуток | 15% корпоративного податку

Оман відомий своїми величними пустелями та стародавніми фортами, стає привабливим місцем для компаній та експатів завдяки своїм сприятливим податковим умовам. Тут немає податку на доходи фізичних осіб, що дозволяє експатам зберігати більшу частину своєї зарплати, насолоджуючись високим рівнем життя.

Для бізнесу Оман також пропонує вигідні умови. Загальна ставка корпоративного податку становить лише 15%, що робить країну привабливим регіоном для розвитку та розширення бізнесу на Близькому Сході. Крім того, Оман має вільні економічні зони, які надають повне звільнення від корпоративного податку та імпортних мит, а також пропонують спрощені умови реєстрації та регулювання бізнесу.

Втім, варто враховувати, що певні види доходів підлягають оподаткуванню, зокрема роялті, які виплачуються іноземним компаніям. Також нафтогазова галузь оподатковується за вищими ставками. Загалом, податкова система Оману пропонує значні переваги для більшості підприємців та іноземних громадян, які обирають цю країну для ведення бізнесу або проживання.

Макао

12% податок на прибуток | 12% корпоративного податку

Макао відоме як азіатський Лас-Вегас, приваблює не лише своїм розкішним нічним життям, а й вигідними умовами для ведення бізнесу та проживання. Для емігрантів тут створені сприятливі податкові умови. Зокрема, податкові зобов’язання на доходи фізичних осіб є мінімальними, що дозволяє залишати більшу частину зароблених коштів. Це робить Макао привабливим для професіоналів, які прагнуть максимально збільшити свою зарплату.

Крім того, Макао застосовує територіальну систему оподаткування, що означає, що податки стягуються лише з доходів, отриманих на території країни. Це значна перевага для міжнародних компаній, які можуть мінімізувати податкове навантаження, розміщуючи прибуткові операції за межами Макао. Ставка корпоративного податку для більшості підприємств тут становить лише 12%, що є значно нижчим показником порівняно з іншими країнами.

Втім, слід зазначити, що деякі сфери діяльності, такі як казино, підлягають особливому режиму оподаткування. Також існують податки на оренду нерухомості та на окремі товари, наприклад, алкогольні напої. 

Гонконг

15% податок на прибуток | 16.5% корпоративного податку

Гонконг давно зарекомендував себе як податкова гавань для емігрантів і компаній, що шукають вигідні умови для ведення бізнесу. Однією з головних переваг є територіальна система оподаткування, яка передбачає сплату податків лише з доходів, отриманих на території Гонконгу. Це особливо вигідно для емігрантів з доходами з інших країн, оскільки ці кошти не обкладаються податком у Гонконзі.

Також у Гонконзі діє прогресивна система оподаткування доходів, де ставка податку на початкові суми заробітку є нижчою, а максимальна ставка досягає лише 15%. Це створює комфортні умови для більшості емігрантів, дозволяючи їм зберегти значну частину своїх доходів.

Крім того, Гонконг пропонує різноманітні податкові відрахування та пільги, які додатково знижують податкові зобов'язання. Це робить Гонконг привабливим місцем для роботи та життя.

Втім, варто врахувати, що в Гонконзі існує податок на власність і приріст капіталу від продажу місцевих акцій, а також податок на товари та послуги (GST). Попри це, загальний податковий тягар у Гонконзі залишається значно нижчим порівняно з багатьма іншими країнами, що робить його популярним серед емігрантів та міжнародних компаній.

Бруней

0% податок на прибуток | 10% корпоративного податку

Бруней, розташований на мальовничому острові Борнео, стає все більш популярним як нова податкова гавань для заможних людей та успішних компаній. Основною перевагою цієї країни є повна відсутність податку на доходи фізичних осіб, що дозволяє емігрантам зберігати всі зароблені кошти. Це особливо привабливо для професіоналів у таких високооплачуваних галузях, як фінанси, інженерія та медицина.

Крім того, у Брунеї встановлена одна з найнижчих ставок податку на прибуток підприємств в Азії – лише 10%. Така політика робить країну економічно вигідним місцем для відкриття бізнесу та розширення його на регіональному рівні. Також уряд пропонує додаткові податкові пільги для деяких галузей.

Варто зазначити, що податкова система Брунею орієнтована на залучення іноземних інвестицій, а не на масове залучення емігрантів. Тому існують певні обмеження на іноземне володіння бізнесом у деяких секторах.

Таджикистан

12% податок на прибуток | 18% корпоративного податку

Таджикистан пропонує цікаву та різноманітну податкову систему, яка, хоч і не є традиційною податковою гаванню, може стати привабливим варіантом для певних компаній та осіб, які шукають сприятливі умови для оподаткування. Ставка корпоративного податку в країні становить 18%, що є досить вигідним показником, особливо у порівнянні з більш розвиненими країнами.

Додатково уряд Таджикистану надає податкові пільги для бізнесів, що працюють у ключових секторах, таких як туризм і сільське господарство, стимулюючи розвиток цих галузей. Такий цілеспрямований підхід спрямований на підтримку економічного зростання у важливих сферах.

Варто зазначити, що податкова система Таджикистану має свої особливості. Наприклад, резиденти сплачують фіксовану ставку прибуткового податку в розмірі 12%, тоді як для нерезидентів діють вищі ставки. Незважаючи на ці складнощі, уряд активно працює над залученням іноземних інвестицій, особливо в інфраструктурні проекти та видобуток ресурсів.

Крім того, у Таджикистані діють спеціальні економічні зони, які пропонують нижчі ставки податків і спрощені правила, що може стати додатковим стимулом для компаній, які розглядають можливість розширення своєї діяльності в цьому регіоні.

Податкові відшкодування для експатів 

Крім вигідних умов оподаткування варто враховувати, що експати, які працюють за кордоном та платять податки, мають право на податкове відшкодування. 

Відшкодування податку – це повернення грошей, які були надлишково сплачені у вигляді податків уряду країни перебування. Зазвичай таке трапляється, коли роботодавці утримують занадто велику суму із зарплати працівника.  

Щоб зʼясувати чи наявна переплата і який її розмір працівнику потрібно подати податкову декларацію для країни у якій Ви працювали, щоб задекларувати всі доходи, які ви заробили, і визначити, чи мають Вам повернути податок і у якому обсязі.  Також, крім повернення податку, після подачі декларації про доходи працівник не лише зможе розраховувати на податкове відшкодування, але й отримає додаткові переваги від уряду країни, наприклад гроші на дитину.

Експат може подавати декларацію самостійно, але для цього необхідно добре володіти мовою країни перебування та знати законодавство. 

Саме тому багато іноземців часто співпрацюють з податковими експертами, одним з найдосвідченіших є RT TAX. Заснована у 2000 році компанія займає лідерські позиції у сфері повернення податків у всьому світі. Мережа налічує понад 400 представництв у 40 країнах. За весь період роботи клієнтами агента стали 250 000 працівників з усього світу.

Головна перевага RT TAX – це те, що компанія працює на основі успішної комісії, що означає, що клієнти платять за послуги тільки тоді, коли отримують відшкодування, без необхідності авансового платежу.

Нагадаємо! Робота за кордоном може стати гарним досвідом для особистого та кар’єрного розвитку. Однак знайти ідеальне місце буває доволі складно, як і отримати робочу візу. Читайте детальніше, які держави пропонують найкращі у світі робочі візи та які умови оформлення дозволу.