Istnieje wiele krajów na całym świecie, które przyciągają zagranicznych inwestorów i przedsiębiorców swoimi łagodnymi politykami podatkowymi. Kraje te oferują szeroki zakres korzyści, co czyni je idealnym miejscem do prowadzenia działalności i inwestowania. Dowiedz się więcej o krajach z najniższymi podatkami dla cudzoziemców w 2024 roku

Zamów konsultację z ekspertem ds. migracji, aby uniknąć nieprzyjemnych sytuacji podczas przeprowadzki

Kup

Często cudzoziemcy chcą zarejestrować swoją działalność lub pracować za granicą, ale w tym celu należy wziąć pod uwagę nie tylko zysk, ale także wysokość podatków.

Dziś wiele osób stara się zminimalizować swoje zobowiązania finansowe, w tym wydatki podatkowe. W tym kontekście szczególną uwagę przyciągają kraje o niskim poziomie opodatkowania, które stają się atrakcyjne dla przedsiębiorców i inwestorów z całego świata.

Oferujemy przegląd 5 najlepszych krajów z minimalnym obciążeniem podatkowym. Redakcja Visit World przygotowała ten materiał dla tych, którzy szukają możliwości prowadzenia działalności gospodarczej i życia za granicą, unikając nadmiernych kosztów finansowych.

Aby dowiedzieć się więcej o tym, w których krajach najłatwiej będzie uzyskać podwójne obywatelstwo w 2024 roku oraz które kraje zabraniają posiadania drugiego paszportu, prosimy kliknąć w link.

TOP-5 najkorzystniejszych krajów do prowadzenia działalności gospodarczej

1. Monako 

Monako, położone na Lazurowym Wybrzeżu, słynie z atmosfery luksusu i przyciąga bogatych z całego świata. Księstwo znane jest z braku podatków od dochodów osobistych i korporacyjnych, co czyni je atrakcyjnym miejscem dla zamożnych osób.

Jednak przed wyborem Monako jako miejsca zamieszkania należy wziąć pod uwagę kilka ważnych aspektów:

1. Wysoki koszt życia: Monako jest jednym z najdroższych miejsc na świecie. Koszty wynajmu mieszkania, jedzenia i transportu są znacznie wyższe niż w wielu innych krajach;

2. Trudności w uzyskaniu pozwolenia na pobyt: uzyskanie pozwolenia na pobyt w Monako nie jest łatwe. Aby to zrobić, należy spełnić rygorystyczne wymagania, w tym inwestycje w gospodarkę księstwa oraz posiadanie znacznych zasobów finansowych.

2. Zjednoczone Emiraty Arabskie

Dubaj, Abu Zabi i Szardża to megamiasta, które stały się potężnymi centrami biznesowymi i międzynarodowego handlu. Zjednoczone Emiraty Arabskie przyciągają zagranicznych przedsiębiorców szeregiem atrakcyjnych warunków:

1. 0% podatku dochodowego: idealna okazja do rozwoju biznesu bez zobowiązań podatkowych;

2. Rozwinięta infrastruktura: nowoczesne wieżowce, wolne strefy ekonomiczne i parki technologiczne tworzą korzystne warunki dla przedsiębiorczości;

3. Wysoki standard życia: luksusowe hotele, restauracje i centra handlowe sprawiają, że ZEA są atrakcyjne nawet dla najbardziej wymagających mieszkańców.

Jednak warto pamiętać o kilku aspektach:

1. Aby prowadzić działalność w ZEA, należy uzyskać specjalną wizę;

2. Życie w Dubaju lub Abu Zabi może być dość kosztowne, szczególnie w porównaniu z innymi krajami w regionie.

3. Saint Kitts i Nevis 

Saint Kitts i Nevis to malownicze wyspy na Karaibach, które oferują unikalne możliwości dla inwestorów. Uzyskanie obywatelstwa tego kraju daje znaczące korzyści:

1. 0% podatku dochodowego: możesz prowadzić działalność i zarządzać swoimi finansami bez ograniczeń podatkowych;

2. Obywatelstwo za inwestycję: inwestując 150 000 USD w nieruchomości lub dokonując darowizny na fundusz publiczny, otrzymasz paszport Saint Kitts i Nevis;

3. Wjazd bezwizowy do 150 krajów: możliwość podróżowania po świecie bez skomplikowanych procedur wizowych.

Ten kraj jest idealny dla:

1. Pracy zdalnej;

2. Biznesu online: dzięki niskim podatkom i braku kontroli walutowych, Saint Kitts i Nevis są atrakcyjnym miejscem dla przedsiębiorców prowadzących działalność online.

4. Kraje naftowe: Kuwejt, Bahrajn, Katar 

Państwa Zatoki znane są z bogatych zasobów ropy naftowej i gazu oraz oferują unikalne możliwości dla cudzoziemców:

1. Podatki dochodowe od osób fizycznych i prawnych są jednymi z najniższych na świecie, co czyni te kraje atrakcyjnymi dla inwestorów i przedsiębiorców;

2. Nowoczesna infrastruktura, jakość edukacji, rozwinięty system opieki zdrowotnej i wysoki poziom bezpieczeństwa zapewniają komfortowy pobyt dla wszystkich, którzy wybierają te kraje do życia.

Jednak warto wziąć pod uwagę:

1. Cudzoziemcom nie zawsze łatwo jest uzyskać pozwolenie na pracę, szczególnie tym bez specjalnych kwalifikacji;

2. W niektórych regionach Internet może być niestabilny, co stwarza pewne trudności dla osób pracujących online.

5. Bahamy

Znane z bajecznych plaż i turkusowych wód, Bahamy to atrakcyjne miejsce dla zagranicznych przedsiębiorców. Ten archipelag na Oceanie Atlantyckim oferuje unikalne możliwości:

1. 0% podatku dochodowego;

2. Szybka rejestracja firmy;

3. Komfortowa atmosfera biznesowa: stabilność systemu politycznego, anglojęzyczna ludność i rozwinięta infrastruktura tworzą korzystne warunki dla działalności przedsiębiorczej.

Jednak warto wziąć pod uwagę:

1. Do prowadzenia działalności na Bahamach wymagana jest specjalna wiza.

2. Życie na Bahamach może być dość kosztowne, szczególnie w porównaniu z innymi krajami karaibskimi.

Kraje w Europie z najwyższymi i najniższymi podatkami w 2024 roku

Stawki podatku dochodowego oraz wysokość składek płaconych przez pracowników różnią się znacznie w różnych krajach na świecie.

- Europejskie kraje z najwyższymi podatkami

Szczególnie wysokie podatki występują w krajach skandynawskich.

Według Euronews Business, w krajach Organizacji Współpracy Gospodarczej i Rozwoju (OECD) osoby z wysokimi dochodami zmuszone są oddać znaczną część swoich zarobków państwu. Średnio maksymalna stawka podatku dochodowego w tych krajach wynosi około 42%.

1. Finlandia zajmuje pierwsze miejsce na świecie pod względem podatku dochodowego - stawka wynosi 56,95%.

2. Dania (56,5%).

3. Austria (55%).

4. Portugalia (53%).

5. Szwecja (52,85%).

6. Belgia (50%).

7. Niemcy również znajdują się wśród krajów z wysokimi podatkami, gdzie stawka podatku dochodowego osiąga 45%, co jest znacznie wyższe od średniej w Unii Europejskiej (37,77%).

Pomimo różnicy w stawkach podatkowych, osoby samotne bez dzieci w Niemczech doświadczają znacznego obciążenia podatkowego, z 39,7% ich dochodu brutto przeznaczonym na podatki.

- Europejskie kraje z niskimi podatkami

Jednak w Europie istnieją kraje z niskimi podatkami, takie jak Bułgaria, Bośnia i Hercegowina, Kosowo, Macedonia Północna i Rumunia, gdzie stawka podatku dochodowego wynosi tylko 10%.

- Jak wysokie podatki wpływają na życie ludzi?

W Danii, gdzie stawka podatkowa przekracza 56%, mieszkańcy traktują to spokojnie i świadomie. Rozumieją, że wysokie podatki są opłatą za wysoki standard życia i inwestycją w przyszłość kraju i społeczeństwa. Duńczycy wierzą, że dzięki takim podatkom wszyscy mieszkańcy królestwa mają równy dostęp do edukacji, usług społecznych, opieki medycznej i innych korzyści. System obejmuje wszystkie poziomy edukacji, świadczenia społeczne, bezpieczeństwo, zasiłek na dzieci, urlop macierzyński i ubezpieczenie na wypadek bezrobocia. Ponadto studenci z krajów UE mają możliwość uzyskania stypendiów na studia w Danii.

W Austrii, gdzie podatki również są wysokie na poziomie 55%, ludzie również cenią sobie zabezpieczenie społeczne, które obejmuje obowiązkowe ubezpieczenie zdrowotne, ubezpieczenie emerytalne i ubezpieczenie od wypadków przy pracy. System zabezpieczeń społecznych obejmuje zasiłki macierzyńskie i dla bezrobotnych, zapewniając odpowiednią ochronę wszystkim pracownikom. Państwo wymaga, aby wszyscy pracownicy byli ubezpieczeni, a także ci, którzy otrzymują zasiłki dla bezrobotnych lub emerytury.

W Belgii i Francji, pomimo wysokiej jakości opieki zdrowotnej, uczestnictwo w programach zabezpieczenia społecznego i publicznego ubezpieczenia zdrowotnego może być trudnym i czasochłonnym procesem. W tych krajach osoby samotne bez dzieci często ponoszą największe obciążenia podatkowe, podczas gdy rodziny z dziećmi płacą nieco mniej. W Belgii wielu podatników staje przed faktem, że do 65% ich wynagrodzenia trafia na podatki, co powoduje frustrację wśród społeczeństwa, które nie zawsze widzi te środki zwrócone w formie usług, szczególnie w porównaniu z sąsiednimi krajami skandynawskimi.

Aby bezpiecznie przenieść się do dowolnego kraju na świecie, uzyskać obywatelstwo i zatrudnienie, skorzystaj z porad międzynarodowego prawnika. Pomagamy rozwiązywać skomplikowane i proste problemy dla Twojego komfortu i bezpieczeństwa w każdej części świata.

Top 5 azjatyckich krajów z niskim opodatkowaniem

Azja rozwija się szybko i staje się centrum przyciągania dla firm poszukujących możliwości rozwoju oraz inwestorów szukających nowych możliwości. Jednym z kluczowych czynników tego wzrostu jest proliferacja jurysdykcji o niskim opodatkowaniu w całym kontynencie.

Wcześniej Europa i Ameryka Północna zajmowały dominującą pozycję w świecie biznesu, ale sytuacja się zmienia. Dzięki niższemu obciążeniu podatkowemu Azja staje się coraz bardziej atrakcyjna dla przedsiębiorców, którzy chcą zatrzymać większość swoich zysków. To sprzyja wzrostowi biznesu i innowacjom. Niższe podatki oznaczają również wyższe zyski dla inwestorów.

Dla ekspatów Azja, z niskimi stawkami podatkowymi, oferuje nie tylko wyższy standard życia, ale także możliwość cieszenia się większą częścią swojego wynagrodzenia. Wiele krajów w regionie oferuje również piękne krajobrazy, bogatą kulturę i wiele ekscytujących możliwości życia i pracy.

Oman

0% podatku dochodowego | 15% podatku korporacyjnego

Znany z majestatycznych pustyń i starożytnych fortów, Oman staje się atrakcyjnym miejscem dla firm i ekspatów dzięki korzystnym warunkom podatkowym. Nie ma podatku dochodowego od osób fizycznych, co pozwala ekspatom zatrzymać większość swojego wynagrodzenia, ciesząc się jednocześnie wysokim standardem życia.

Oman oferuje również korzystne warunki dla biznesu. Ogólna stawka podatku korporacyjnego wynosi tylko 15%, co czyni kraj atrakcyjnym regionem do rozwoju i ekspansji biznesu na Bliskim Wschodzie. Ponadto Oman ma wolne strefy ekonomiczne, które zapewniają całkowite zwolnienie z podatku korporacyjnego i ceł importowych, a także uproszczoną rejestrację i regulacje biznesowe.

Należy jednak pamiętać, że niektóre rodzaje dochodów podlegają opodatkowaniu, w tym tantiemy płacone zagranicznym firmom. Ponadto przemysł naftowy i gazowy jest opodatkowany wyższymi stawkami. Ogólnie rzecz biorąc, system podatkowy Omanu oferuje znaczące korzyści dla większości przedsiębiorców i cudzoziemców, którzy wybierają ten kraj na działalność lub miejsce zamieszkania.

Makau

12% podatku dochodowego | 12% podatku korporacyjnego

Makau znane jest jako azjatyckie Las Vegas, przyciągające nie tylko luksusowym życiem nocnym, ale także korzystnymi warunkami do prowadzenia działalności i życia. Oferuje korzystne warunki podatkowe dla ekspatów. W szczególności zobowiązania podatkowe od dochodów osobistych są minimalne, co pozwala zatrzymać większość swoich zarobków. To czyni Makau atrakcyjnym dla profesjonalistów, którzy chcą maksymalizować swoje wynagrodzenia.

Ponadto Makau stosuje system opodatkowania terytorialnego, co oznacza, że podatki są nakładane tylko na dochody uzyskane w kraju. To znacząca zaleta dla międzynarodowych firm, które mogą zminimalizować obciążenie podatkowe, umieszczając zyskowne operacje poza Makau. Stawka podatku korporacyjnego dla większości firm wynosi tutaj tylko 12%, co jest znacznie niższe niż w innych krajach.

Należy jednak zauważyć, że niektóre obszary działalności, takie jak kasyna, podlegają specjalnemu reżimowi podatkowemu. Istnieją również podatki od wynajmu nieruchomości oraz na niektóre towary, takie jak napoje alkoholowe. 

Hongkong

15% podatku dochodowego | 16,5% podatku korporacyjnego

Hongkong od dawna ugruntował swoją pozycję jako raj podatkowy dla ekspatów i firm poszukujących korzystnych warunków biznesowych. Jedną z głównych zalet jest system opodatkowania terytorialnego, który przewiduje płacenie podatków tylko od dochodów uzyskanych w Hongkongu. To szczególnie korzystne dla ekspatów z dochodami z innych krajów, ponieważ te środki nie są opodatkowane w Hongkongu.

Hongkong ma również progresywny system podatku dochodowego, w którym stawka podatkowa na początkowe kwoty dochodów jest niższa, a maksymalna stawka wynosi tylko 15%. To tworzy komfortowe środowisko dla większości ekspatów, pozwalając im zatrzymać znaczną część swojego dochodu.

Ponadto Hongkong oferuje różnorodne ulgi i zwolnienia podatkowe, które dodatkowo zmniejszają zobowiązania podatkowe. To sprawia, że Hongkong jest atrakcyjnym miejscem do pracy i życia.

Należy jednak zauważyć, że Hongkong ma podatek od nieruchomości oraz podatek od zysków kapitałowych od sprzedaży lokalnych akcji, a także podatek od towarów i usług (GST). Niemniej jednak ogólne obciążenie podatkowe w Hongkongu pozostaje znacznie niższe w porównaniu z wieloma innymi krajami, co czyni go popularnym wśród ekspatów i międzynarodowych firm.

Brunei

0% podatku dochodowego | 10% podatku korporacyjnego

Brunei, położone na malowniczej wyspie Borneo, staje się coraz bardziej popularne jako nowy raj podatkowy dla zamożnych osób i odnoszących sukcesy firm. Główną zaletą tego kraju jest całkowity brak podatku dochodowego od osób fizycznych, co pozwala ekspatom zatrzymać wszystkie swoje zarobki. To szczególnie atrakcyjne dla profesjonalistów w takich wysoko opłacanych branżach jak finanse, inżynieria i medycyna.

Ponadto Brunei ma jedną z najniższych stawek podatku dochodowego od osób prawnych w Azji - tylko 10%. Taka polityka czyni kraj opłacalnym miejscem do zakupu i regionalnej ekspansji biznesu. Rząd oferuje również dodatkowe ulgi podatkowe dla niektórych branż.

Warto zauważyć, że system podatkowy Brunei koncentruje się na przyciąganiu zagranicznych inwestycji, a nie na masowej ekspatriacji. Dlatego w niektórych sektorach istnieją pewne ograniczenia dotyczące własności biznesu przez cudzoziemców.

Tadżykistan

12% podatku dochodowego | 18% podatku korporacyjnego

Tadżykistan oferuje interesujący i zróżnicowany system podatkowy, który, choć nie jest tradycyjnym rajem podatkowym, może być atrakcyjną opcją dla niektórych firm i osób poszukujących korzystnego opodatkowania. Stawka podatku korporacyjnego w kraju wynosi 18%, co jest dość korzystne, szczególnie w porównaniu z bardziej rozwiniętymi krajami.

Dodatkowo rząd tadżycki oferuje ulgi podatkowe dla firm działających w kluczowych sektorach, takich jak turystyka i rolnictwo, aby zachęcić do rozwoju tych branż. Takie ukierunkowane podejście ma na celu wspieranie wzrostu gospodarczego w ważnych obszarach.

Warto zauważyć, że system podatkowy Tadżykistanu ma swoje własne szczególności. Na przykład mieszkańcy płacą stałą stawkę podatku dochodowego w wysokości 12%, podczas gdy nierezydenci podlegają wyższym stawkom. Pomimo tych trudności rząd aktywnie pracuje nad przyciąganiem zagranicznych inwestycji, szczególnie w projekty infrastrukturalne i wydobycie surowców.

Ponadto Tadżykistan ma specjalne strefy ekonomiczne, które oferują niższe stawki podatkowe i uproszczone regulacje, co może być dodatkowym bodźcem dla firm rozważających rozszerzenie swojej działalności w regionie.

Zwroty podatkowe dla ekspatów

Oprócz korzystnych warunków podatkowych warto wziąć pod uwagę, że ekspaci pracujący za granicą i płacący podatki mają prawo do zwrotu podatku.

Zwrot podatku to zwrot pieniędzy, które zostały nadpłacone w podatkach do rządu kraju goszczącego. Zwykle ma to miejsce, gdy pracodawcy potrącają zbyt dużo z wynagrodzenia pracownika.

Aby dowiedzieć się, czy doszło do nadpłaty i jaka jest jej kwota, pracownik musi złożyć zeznanie podatkowe w kraju, w którym pracował, aby zadeklarować wszystkie dochody, które uzyskał, i ustalić, czy powinien otrzymać zwrot podatku i w jakiej kwocie. Ponadto, oprócz zwrotu podatku, po złożeniu deklaracji dochodowej pracownik nie tylko będzie mógł liczyć na zwrot podatku, ale także otrzyma dodatkowe świadczenia od rządu kraju, takie jak zasiłek na dzieci.

Ekspat może złożyć deklarację samodzielnie, ale do tego konieczna jest dobra znajomość języka kraju zamieszkania oraz znajomość przepisów prawnych.

Dlatego wielu obcokrajowców często współpracuje z ekspertami podatkowymi, jednym z najbardziej doświadczonych jest RT TAX. Założona w 2000 roku firma zajmuje wiodącą pozycję w dziedzinie zwrotów podatkowych na całym świecie. Sieć ma ponad 400 biur przedstawicielskich w 40 krajach. W całym okresie działalności 250 000 pracowników z całego świata stało się klientami agenta.

Główną zaletą RT TAX jest to, że firma działa na zasadzie udanej prowizji, co oznacza, że klienci płacą za usługi tylko wtedy, gdy otrzymują zwrot, bez potrzeby wpłaty z góry.

Przypominamy! Praca za granicą może być wspaniałym doświadczeniem dla rozwoju osobistego i kariery. Jednak znalezienie idealnego miejsca może być dość trudne, podobnie jak uzyskanie wizy pracowniczej. Przeczytaj więcej o tym, które kraje oferują najlepsze wizy pracownicze na świecie i jakie są warunki uzyskania zezwolenia.

Igor Usyk - Kierownik działu migracji w VisitWorld