Іноземці, які працюють у Німеччині, повинні щороку подавати декларацію, щоб перевірити обсяг сплачених податків. Дізнайтесь, яка процедура подачі декларації та як експати можуть повернути надлишково сплачені податки

Замовляйте страховий поліс для безпечної подорожі, перебування або працевлаштування за кордоном

КУПИТИ

Німеччина входить до світової трійки лідерів за кількістю експатів. У 2023 році в країні проживало приблизно 13,9 мільйона іноземців. Також державу можна вважати справжнім магнітом для міжнародних талантів: на кінець 2023 року тимчасові дозволи на роботу тут отримали рекордні 419 000 осіб, майже 49% кваліфікованої робочої сили в Німеччині є іноземцями. Ці дані демонструють, що завдяки стабільній економіці ФРН є перспективним напрямком для працевлаштування експатів. 

Однак, плануючи переїзд до цієї країни, варто враховувати, що німецьке законодавство може суттєво відрізнятись від умов в країні походження. Зокрема в Німеччині обовʼязковою є подача річної декларації про доходи. Проте така вимога може надати й певні переваги,  адже в більшості випадків подача декларації призводить до відшкодування податку. 

Що таке річна декларація про доходи? Як отримати відшкодування податку у Німеччині? Деталі у цій статті. 

Податкова декларація у Німеччині – що це таке? 

Більшість платників податків у Німеччині, як іноземців, так і громадян Німеччини, подають річну податкову декларацію (Einkommensteuererklärung) до Федерального центрального податкового управління. Подаючи цю звітність, ви в першу чергу перевіряєте, чи правильну суму податку ви сплатили за попередній фінансовий рік.

Чи обовʼязково заповнювати декларацію про доходи у Німеччині? 

Всі іноземці, які провели у Німеччині більше ніж 183 дні на рік, зобовʼязані заповнювати податкову декларацію. Якщо період перебування менший, ви самі вирішуєте подавати декларацію чи ні. 

Перевагами заповнення декларації про доходи є повернення податку та додаткова пільга. Рівень відшкодування податків у Німеччині досить високий, приблизно 90% людей, які подають декларацію про доходи, отримують відшкодування.

Для безпечного переїзду, подорожі або працевлаштування у новій країні вам знадобиться медичне страхування. Розширений поліс можна оформити на нашому сайті за посиланням.

Що таке відшкодування податку у Німеччині? 

Заробітна плата кожного працівника у Німеччині складається з двох частин: 

- фактичний дохід, який отримує працівник;

- податок на прибуток, який роботодавці сплачують державній податковій службі. 

Відсоток від зарплати, який надходить до податкових органів, є сумою передоплати. Після закінчення кожного календарного року всі працевлаштовані у державі люди, як німці, так і іноземці, заповнюють декларацію про доходи, де вказується вся інформація про роботу та податки. 

Експерти говорять, що у 9 з 10 випадків ваш роботодавець сплачує уряду більше податків, ніж дійсно має, оскільки зазвичай платять однакову для всіх суму. 

Перевагою є те, що після подачі декларації експат може повернути собі надлишково сплачені кошти. 

Що таке податкове відшкодування і коли експат може отримати право на повернення грошей читайте у цій статті. 

Хто та яку суму податків може повернути у Німеччині? 

Право на відшкодування податку у Німеччині мають, як громадяни країни, так і іноземці. Середня сума повернення в Німеччині становить 1072 євро. Щоб розрахувати приблизну суму повернення для себе, скористайтесь спеціальним калькулятором. 

Які ще пільги можна отримати після заповнення декларації?

Крім відшкодування витрат, у Німеччині передбачений певний ряд додаткових пільг. Однією з таких переваг, якою варто скористатися, є дитячі гроші. Німеччина надає допомогу на дитину в розмірі до 250 євро на кожну дитину, за умови, що принаймні один із батьків працює в країні. До категорії діти потрапляють всі особи у віці до 18 років і люди до 25 років, якщо вони не мають роботи.

Чи може іноземець подати декларацію у Німеччині самостійно?

Іноземець може подавати декларацію самостійно, але для цього необхідно добре володіти німецькою мовою та знати тонкощі місцевого законодавства. 

Саме тому більшість досвідчених експатів співпрацюють з податковими експертами, одним з найкращих є RT TAX. Заснована у 2000 році компанія займає лідерські позиції у сфері повернення податків у всьому світі. Мережа налічує понад 400 представництв у 40 країнах. За весь період роботи клієнтами агента стали 250 000 працівників з усього світу.

Головна перевага RT TAX – це те, що компанія працює на основі успішної комісії, що означає, що клієнти платять за послуги тільки тоді, коли отримують відшкодування, без необхідності авансового платежу.

Нагадаємо! Експати, які переїжджають за кордон, зізнаються, що працевлаштування та сплата податків є складною системою. Про особливості системи оподаткування та способи працевлаштування за межами своєї країни ми розповідали раніше. 

Ігор Усик - керівник юридичного відділу Visit World

Під час роботи за кордоном в експатів часто виникають різні юридичні питання, адже законодавство кожної країни особливе. Розібратись в усіх тонкощах трудового права допоможе консультація фахівця. Юрист з питань роботи та бізнесу – ваш надійний помічник у вирішенні простих та складних питань у будь-якому куточку світу. 

Продукти від Visit World для комфортної подорожі:

Чек-лист для отримання візи та необхідних документів в Німеччині;

Юридичні консультації з питань бізнесу в Німеччині;

Туристичне страхування для іноземців в Німеччині;

Медичне страхування по всьому світу.

Ми стежимо за достовірністю та актуальністю нашої інформації. Тому, якщо Ви побачили якусь помилку чи невідповідність, напишіть, будь ласка, на нашу гарячу лінію.