Los expatriados que viven en uno de los países de la UE tienen derecho a una compensación por los impuestos pagados en exceso. Puede averiguar el importe de los pagos después de presentar la declaración anual de la renta. Descubra qué es una devolución de impuestos y qué extranjeros que trabajan en Europa tienen derecho a una devolución de impuestos

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Un expatriado que vive en la Unión Europea durante más de 6 meses se convierte en residente fiscal. Es decir, a partir de ese momento, una persona debe pagar al estado una determinada parte de sus ingresos en concepto de impuestos cada mes. Estos fondos se utilizan para apoyar el ámbito social y la mejora del país, y también se transfieren al fondo de pensiones del empleado.

Sin embargo, una parte de los impuestos se puede devolver como reembolso. ¿Quién puede recuperar su dinero en la UE y cómo hacerlo? Te lo contamos.

¿Qué es una devolución de impuestos?

Una devolución de impuestos es la devolución del dinero que se ha pagado en exceso en impuestos al gobierno del país anfitrión. Esto suele ocurrir cuando los empleadores retienen demasiado del salario de un empleado.

Las normas fiscales varían según el país. Sin embargo, en la mayoría de los países de la UE los empleadores pagan los impuestos por adelantado, transfieren estos pagos anticipados a la oficina de impuestos local cada mes a nombre de la persona.

¿Cuándo puede producirse un pago en exceso de impuestos?

El pago en exceso puede deberse a varias razones:

- cálculo incorrecto de impuestos,

- cambios en la situación financiera,

- disponibilidad de descuentos y créditos fiscales, etc.

Por lo tanto, después de cada año fiscal, puede completar una declaración de ingresos, donde calculará realmente cuánto impuesto pagó y cuánto debería haber pagado. Y es esta diferencia la que puede devolver como reembolso.

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¿En qué países de la UE puede obtener un reembolso de impuestos?

Cualquier ciudadano que pague el impuesto sobre la renta (o cuyo empleador lo pague) en cualquier país de la UE puede obtener un reembolso. La excepción es Mónaco, donde simplemente no hay impuesto sobre la renta.

¿Cómo obtener un reembolso de impuestos en Alemania?

Para recibir un reembolso del impuesto sobre la renta personal alemán (Einkommensteuer), debe presentar una declaración de ingresos y comunicarse con la oficina de impuestos (Finanzamt).

Tienes varios años para solicitarlo, por ejemplo, para obtener un reembolso para 2022, debes presentar la solicitud antes del 31 de diciembre de 2026.

Según la Oficina Federal de Estadística de Alemania, los expatriados pueden recibir una media de hasta 1.095 euros al año en concepto de reembolsos de impuestos.

Reembolso de impuestos en Francia

En Francia, el impuesto sobre la renta se debe pagar por todos los ingresos, independientemente de la nacionalidad del pagador. El cálculo depende de varios factores, lo que te permite adaptar tu obligación tributaria a tus circunstancias personales. Además de las deducciones, existen una serie de ventajas fiscales, como las reducciones fiscales por la contratación de trabajadores domésticos o los gastos de guardería. La principal diferencia del sistema francés es que la base imponible se calcula para toda la familia.

Los plazos para presentar la declaración de la renta de las personas físicas en Francia (impôt sur le revenu) los fija anualmente la administración francesa. Por regla general, son mayo o junio del año siguiente al año de declaración. Para presentar los documentos, es necesario presentar dos copias de la declaración completa junto con el pasaporte, el contrato de propiedad y el número de cuenta bancaria en la inspección fiscal del lugar de residencia.

Deducciones fiscales en Italia

Para convertirse en residente fiscal en Italia y poder recibir deducciones fiscales (rimborso fiscale), después de 183 días de su estancia en el país, debe registrarse en el Registro de Residentes Permanentes italianos (Anagrafe).

El año fiscal en Italia va del 1 de enero al 31 de diciembre y el impuesto sobre la renta personal se paga por adelantado. El empleador retiene los impuestos y las contribuciones sociales del salario del empleado cada mes y los transfiere a las autoridades pertinentes. Para solicitar deducciones, debe presentar un formulario fiscal Modello 730 o Modello Reditti. La fecha límite para presentarlo es el 30 de septiembre.

Devolución de impuestos en otros países de la UE

- El gobierno del Reino Unido dice que es posible obtener una devolución de impuestos pagados en exceso por el año actual y los cuatro años anteriores presentando una declaración de impuestos después del final del año fiscal en abril. La cantidad reembolsada depende de varios factores: el monto del pago en exceso, los ingresos del contribuyente y su tipo impositivo, pero en promedio puede contar con £ 1,017.

- La Oficina de Impuestos de los Países Bajos informa que en los Países Bajos puede solicitar una devolución de impuestos por los últimos 5 años. Es necesario presentar una declaración de impuestos cada año para obtener una devolución de impuestos. El pago en exceso de impuestos puede ocurrir por varias razones, como no haber trabajado durante un año completo, tener deducciones que reducen la tributación o ser elegible para créditos fiscales específicos. El monto aproximado de las devoluciones en los Países Bajos es de 975 euros.

- Los expatriados también pueden recibir en Irlanda - 1,096 euros, en Austria - 904 euros y en Noruega - hasta 5,822 coronas.

Beneficios adicionales que puede recibir un expatriado después de presentar una declaración

Después de presentar una declaración de la renta, el empleado no solo podrá recibir un reembolso de impuestos, sino que también recibirá beneficios adicionales del gobierno del país, como la manutención de los hijos:

- Alemania: hasta 250 euros por cada niño,

- Países Bajos: 270 euros por niños pequeños y hasta 385 euros por personas mayores,

- Noruega: 970 coronas al mes.

¿Cómo puede un empleado recibir un reembolso de impuestos en el extranjero?

Un expatriado puede presentar una declaración de forma independiente, pero para ello es necesario tener un buen dominio del idioma del país de residencia y conocer la legislación.

Es por eso que muchos extranjeros a menudo cooperan con expertos en impuestos, uno de los más experimentados es RT TAX. Fundada en 2000, la empresa ocupa una posición de liderazgo en el campo de las devoluciones de impuestos en todo el mundo. La red cuenta con más de 400 oficinas de representación en 40 países. Durante todo el período de trabajo, 250.000 trabajadores de todo el mundo se convirtieron en clientes del agente.

La principal ventaja de RT TAX es que la empresa trabaja sobre la base de una comisión exitosa, lo que significa que los clientes pagan por los servicios solo cuando reciben un reembolso, sin necesidad de un pago por adelantado.

¡Te lo recordamos! El coste de vida varía mucho entre países, y en algunos estados es mucho más barato vivir que en otros. Ya hemos hablado de los 5 países del mundo con el coste de vida más bajo en 2024, así como de los países con los impuestos más bajos y el salario medio más alto.

Igor Usyk - Jefe del departamento de Migración de VisitWorld

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