Les expatriés vivant dans l'un des pays de l'UE ont droit à une compensation pour les impôts payés en trop. Vous pouvez connaître le montant des paiements après avoir soumis la déclaration de revenus annuelle. Découvrez ce qu'est un remboursement d'impôt et quels étrangers travaillant en Europe ont droit à un remboursement d'impôt

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Un expatrié qui vit dans l'Union européenne pendant plus de 6 mois devient résident fiscal. Cela signifie qu'à partir de ce moment, une personne doit payer à l'État une certaine part de ses revenus sous forme d'impôt chaque mois. Ces fonds servent à soutenir la sphère sociale et l'amélioration du pays, et sont également transférés au fonds de pension de l'employé.

Toutefois, une partie des impôts peut être remboursée sous forme de remboursement. Qui peut récupérer son argent dans l'UE et comment le faire ? Nous vous le disons.

Qu'est-ce qu'un remboursement d'impôt ?

Un remboursement d'impôt est le remboursement de l'argent qui a été payé en trop en impôts au gouvernement du pays d'accueil. Cela se produit généralement lorsque les employeurs retiennent trop d'impôts sur le salaire d'un employé.

Les règles fiscales varient selon les pays. Cependant, dans la plupart des pays de l'UE, les employeurs paient les impôts à l'avance, ils transfèrent ces acomptes au bureau des impôts local chaque mois au nom de la personne.

Quand un trop-payé d'impôt peut-il se produire ?

Un trop-perçu peut être dû à plusieurs raisons :

- un impôt mal calculé,

- des changements dans la situation financière,

- la disponibilité de réductions et de crédits d'impôt, etc.

Ainsi, après la fin de chaque exercice fiscal, vous pouvez remplir une déclaration de revenus, dans laquelle vous calculerez réellement le montant de l'impôt payé et celui que vous auriez dû payer. Et c'est cette différence qui peut être remboursée sous forme de remboursement.

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Dans quels pays de l'UE pouvez-vous obtenir un remboursement d'impôt ?

Un remboursement peut être obtenu par tout citoyen qui paie l'impôt sur le revenu (ou dont l'employeur le paie) dans n'importe quel pays de l'UE. L'exception est Monaco, où il n'y a tout simplement pas d'impôt sur le revenu.

Comment obtenir un remboursement d'impôt en Allemagne ?

Pour obtenir un remboursement de l'impôt sur le revenu des personnes physiques allemand (Einkommensteuer), vous devez soumettre une déclaration de revenus et contacter le bureau des impôts (Finanzamt).

Vous avez plusieurs années pour faire votre demande, par exemple pour obtenir un remboursement pour 2022, vous devez faire votre demande avant le 31 décembre 2026.

Selon l'Office fédéral allemand de la statistique, les expatriés peuvent recevoir en moyenne jusqu'à 1 095 euros par an de remboursement d'impôt.

Remboursements d'impôts en France

En France, l'impôt sur le revenu doit être payé sur tous vos revenus, quelle que soit la nationalité du payeur. Le calcul dépend de divers facteurs, ce qui vous permet d'adapter votre impôt à votre situation personnelle. Outre les déductions, il existe un certain nombre d'avantages fiscaux, tels que des réductions d'impôt pour l'embauche de personnel de maison ou les frais de garde d'enfants. La principale différence du système français est que la base d'imposition est calculée pour toute la famille.

Les délais de dépôt de la déclaration d'impôt sur le revenu des particuliers en France sont fixés chaque année par l'administration française. En règle générale, il s'agit de mai ou juin de l'année suivant l'année de déclaration. Pour déposer les documents, il est nécessaire de présenter deux copies de la déclaration complétée ainsi que le passeport, le contrat de propriété et le numéro de compte bancaire à l'inspection fiscale du lieu de résidence.

Déductions fiscales en Italie

Pour devenir résident fiscal en Italie et pouvoir bénéficier de déductions fiscales (rimborso fiscale), après 183 jours de séjour dans le pays, vous devez vous inscrire au registre italien des résidents permanents (Anagrafe).

L'année fiscale en Italie s'étend du 1er janvier au 31 décembre et l'impôt sur le revenu des personnes physiques est payé à l'avance. L'employeur retient chaque mois les impôts et les cotisations sociales sur le salaire de l'employé et les transfère aux autorités compétentes. Pour demander des déductions, vous devez remplir un formulaire fiscal Modello 730 ou Modello Reditti. La date limite de dépôt est le 30 septembre.

Remboursement d'impôts dans d'autres pays de l'UE

- Le gouvernement britannique indique qu'il est possible d'obtenir un remboursement d'impôts payés en trop pour l'année en cours et les quatre années précédentes en soumettant une déclaration d'impôts après la fin de l'année fiscale en avril. Le montant remboursé dépend de divers facteurs : le montant du trop-perçu, le revenu du contribuable et son taux d'imposition, mais en moyenne, vous pouvez compter sur 1 017 £.

- Le bureau des impôts des Pays-Bas informe qu'aux Pays-Bas, vous pouvez demander un remboursement d'impôts pour les 5 dernières années. Vous devez déposer une déclaration d'impôts chaque année pour obtenir un remboursement d'impôts. Le paiement en trop d'impôts peut se produire pour plusieurs raisons, comme ne pas avoir travaillé pendant une année complète, avoir des déductions qui réduisent l'impôt ou être éligible à des crédits d'impôt spécifiques. Le montant approximatif des remboursements aux Pays-Bas est de 975 euros.

- Les expatriés peuvent également recevoir en Irlande - 1 096 euros, en Autriche - 904 euros et en Norvège - jusqu'à 5 822 couronnes.

Avantages supplémentaires dont un expatrié peut bénéficier après avoir soumis une déclaration

Après avoir soumis une déclaration de revenus, l'employé pourra non seulement recevoir un remboursement d'impôt, mais bénéficiera également d'avantages supplémentaires du gouvernement du pays, tels que la pension alimentaire pour enfants :

- Allemagne – jusqu'à 250 euros pour chaque enfant,

- Pays-Bas – 270 euros pour les jeunes enfants et jusqu'à 385 euros pour les personnes âgées,

- Norvège – 970 couronnes par mois.

Comment un employé peut-il obtenir un remboursement d'impôt à l'étranger ?

Un expatrié peut soumettre une déclaration de manière autonome, mais pour cela, il est nécessaire de bien maîtriser la langue du pays de résidence et de connaître la législation.

C'est pourquoi de nombreux étrangers coopèrent souvent avec des experts fiscaux, l'un des plus expérimentés étant RT TAX. Fondée en 2000, la société occupe une position de leader dans le domaine des remboursements d'impôts dans le monde entier. Le réseau compte plus de 400 bureaux de représentation dans 40 pays. Pendant toute la période de travail, 250 000 travailleurs du monde entier sont devenus clients de l'agent.

Le principal avantage de RT TAX est que l'entreprise fonctionne sur la base d'une commission réussie, ce qui signifie que les clients ne paient les services que lorsqu'ils reçoivent un remboursement, sans avoir besoin d'un paiement initial.

Nous vous le rappelons ! Le coût de la vie varie considérablement d'un pays à l'autre, certains États étant beaucoup moins chers que d'autres. Nous avons déjà parlé du TOP 5 des pays au monde où le coût de la vie est le plus bas en 2024, ainsi que des pays où les impôts sont les plus bas et le salaire moyen le plus élevé.

Igor Usyk - Chef du département Migration de VisitWorld

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