Экспаты, проживающие в одной из стран ЕС, имеют право на компенсацию излишне уплаченного налога. Выяснить размер выплат можно после подачи ежегодной декларации о доходах. Узнайте, что такое налоговое возмещение и кто из иностранцев, работающих в Европе, имеет право на возврат своих налогов

Заказывайте консультацию миграционного специалиста во избежание неприятных ситуаций во время переезда

Купить

Экспат, проживающий в Европейском Союзе более 6 месяцев, становится налоговым резидентом. То есть с этого момента человек должен ежемесячно платить государству определенную часть своего дохода в качестве налога. Эти средства тратят на поддержку социальной сферы и благоустройство страны, а также производят перечисления в пенсионный фонд работника.

Однако часть налогов можно вернуть в качестве возмещения. Кто может получить свои средства в ЕС и как это сделать? Рассказываем.

Что такое налоговое возмещение?

Возмещение налога – это возврат денег, которые были излишне уплачены посредством налогов правительству страны пребывания. Обычно это случается, когда работодатели удерживают слишком большую сумму по зарплате работника.

Налоги отличаются в зависимости от страны. Однако в большинстве государств ЕС работодатели платят налоги заранее, он перечисляет эти авансовые платежи в местную налоговую службу ежемесячно согласно имени сотрудника.

Когда может произойти переплата налога?

Переплата возможна по нескольким причинам:

- неправильно исчисленный налог,

- изменения в финансовом положении,

- наличие налоговых скидок и кредитов.

Поэтому по истечении каждого фискального года вы можете заполнить декларацию о доходах, где уже фактически просчитаете, сколько налогов было уплачено и сколько вы должны уплатить. И именно эту разницу можно вернуть в качестве возмещения.

Для безопасного переезда, путешествия или трудоустройства в новой стране вам понадобится медицинское страхование. Расширенный полис можно оформить на нашем сайте по ссылке.

В каких странах ЕС можно получить налог?

Возврат может получить любой гражданин, который платтит подоходный налог (или за кого его платит работодатель) в любой стране ЕС. Исключением является Монако, где налога на прибыль просто нет.

Как получить возмещение налога в Германии?

Чтобы получить возмещение налога на доходы физических лиц в Германии (Einkommensteuer), вы должны подать декларацию о доходах и обратиться в налоговую службу (Finanzamt).

У вас есть несколько лет, чтобы подать заявку, например, чтобы получить возмещение за 2022 год, необходимо подать обращение до 31 декабря 2026 года.

По данным Федерального статистического ведомства Германии, экспаты в среднем могут получить до 1095 евро в год в качестве налоговых возмещений.

Налоговые возмещения во Франции

Подоходный налог во Франции необходимо уплачивать по всем вашим доходам, независимо от гражданства плательщика. Расчет зависит от различных факторов, что позволяет адаптировать налоговые обязательства в соответствии с вашими личными обстоятельствами. Кроме отчислений, существует ряд налоговых льгот, таких как снижение налога по найму домашних рабочих или расходы по уходу за ребенком. Главным отличием французской системы является то, что налогооблагаемая база рассчитывается для всей семьи.

Конечные сроки подачи декларации о доходах физических лиц во Франции (impôt sur le revenu) устанавливаются ежегодно французской администрацией. Как правило, это май или июнь года, следующего за отчетным. Для подачи документов необходимо предоставить в налоговую инспекцию по месту жительства две копии заполненной декларации вместе с паспортом, договором собственности и номером банковского счета (РРБ).

Налоговые отчисления в Италии

Чтобы стать налоговым резидентом Италии и получить возможность получать налоговые вычеты (rimborso fiscale), после 183 дней вашего пребывания в стране, вам необходимо зарегистрироваться в Итальянском реестре постоянных жителей (Anagrafe).

Налоговый год в Италии длится с 1 января по 31 декабря, а налог на доходы физических лиц уплачивается авансом. Работодатель ежемесячно удерживает из заработной платы работника налоги и социальные взносы и перечисляет их в соответствующие органы. Чтобы потребовать любых отчислений, вы должны представить налоговую форму Modello 730 или Modello Reditti. Конечный срок подачи – 30 сентября.

Возмещение налога в других странах ЕС

  - Правительство Великобритании сообщает, что возможно получить возврат переплаченного налога за текущий и четыре предыдущих года, подав налоговую декларацию по истечении налогового года в апреле. Возвращаемая сумма зависит от разных факторов: суммы переплаты, дохода налогоплательщика и его налоговой ставки, однако в среднем можно рассчитывать на 1017 фунтов.

- Налоговая служба Нидерландов информирует, что в Нидерландах подать заявку на возврат налога можно за последние 5 лет. Для возврата налогов вам нужно каждый год подавать налоговую декларацию. Переплата налогов может возникнуть по нескольким причинам, таким как срок работы неполный год, наличие отчислений, уменьшающих налогообложение, или право на конкретные налоговые кредиты. Примерная сумма возвратов в Нидерландах составляет 975 евро.

- Также экспаты могут получить в Ирландии – 1096 евро, Австрии – 904 евро и в Норвегии – до 5822 крон.

Дополнительные выгоды, которые может получить экспат после подачи декларации

После подачи декларации о доходах работник не только сможет получить налоговое возмещение, но и получит дополнительные преимущества от правительства страны, например деньги на ребенка:

- Германия – до 250 евро на каждого ребенка,

- Нидерланды – 270 евро на маленьких детей и до 385 евро на старших,

- Норвегия – 970 крон в месяц.

Как работнику получить налоговое возмещение за границей?

Экспат может подавать декларацию самостоятельно, но для этого необходимо хорошо владеть языком страны пребывания и знать законодательство.

Именно поэтому многие иностранцы часто сотрудничают с налоговыми экспертами, одним из опытных является RT TAX. Основанная в 2000 году, компания занимает лидерские позиции в сфере возврата налогов во всем мире. Сеть насчитывает более 400 представительств в 40 странах. За весь период работы клиентами агента стали 250 тысяч работников со всего мира.

Главное преимущество RT TAX – это то, что компания работает на основе успешной комиссии, что означает, что клиенты платят за услуги только тогда, когда получают возмещение без необходимости авансового платежа.

Напомним! Стоимость жизни в разных странах значительно отличается, причем в некоторых государствах жить гораздо дешевле, чем в других странах. О ТОП-5 странах мира с самой низкой стоимостью жизни в 2024 году, а также где наименьшие налоги и самая высокая средняя зарплата мы уже рассказывали.

Игорь Усик - руководитель миграционного отдела VisitWorld

Для обеспечения безопасного переезда в новую страну советую обратиться к специалистам. Мои коллеги, квалифицированные специалисты с юридическим образованием, помогут вам избежать неприятных ситуаций во время миграции.

Продукты от Visit World для комфортного путешествия:

Туристический гайд для 200 стран мира;

Юридическая консультация от локального специалиста по визовым и миграционным вопросам;

Туристическое страхование по всему миру (для получения услуг выберите интересующую вас страну и гражданство);

Медицинское страхование по всему миру.

Мы следим за достоверностью и актуальностью нашей информации. Поэтому, если Вы увидели какую-то ошибку или несоответствие, напишите пожалуйста на нашу горячую линию.