Os expatriados que vivem num dos países da UE têm direito a uma compensação pelos impostos pagos em excesso. Pode saber o valor dos pagamentos após enviar a declaração anual de rendimentos. Saiba o que é o reembolso de impostos e quais os estrangeiros que trabalham na Europa que têm direito ao reembolso de impostos

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Um expatriado que viva na União Europeia há mais de 6 meses torna-se residente fiscal. Ou seja, a partir deste momento, a pessoa deve pagar mensalmente ao Estado uma determinada parcela do seu rendimento a título de imposto. Estes fundos são utilizados para apoiar a esfera social e a melhoria do país, sendo também transferidos para o fundo de pensões dos trabalhadores.

 No entanto, parte dos impostos pode ser devolvida como reembolso. Quem pode recuperar o seu dinheiro na UE e como fazê-lo? Nós contamos.

O que é um reembolso de imposto?

Um reembolso de imposto é a devolução de dinheiro que foi pago a mais em impostos ao governo do país anfitrião. Isto acontece frequentemente quando os empregadores retêm muito do salário de um funcionário.

As regras fiscais variam de acordo com o país. No entanto, na maioria dos países da UE, os empregadores pagam os impostos antecipadamente e transferem estes adiantamentos para a repartição de finanças local todos os meses em nome da pessoa.

Quando pode ocorrer um pagamento indevido de impostos?

O pagamento em excesso é possível por vários motivos:

- imposto calculado incorretamente,

- alterações na situação financeira,

- disponibilidade de descontos e créditos fiscais, etc.

Assim sendo, após o final de cada exercício fiscal, poderá preencher uma demonstração de resultados, onde calculará de facto quanto foi pago de imposto e quanto deveria ter pago. E é essa diferença que pode ser devolvida como reembolso.

Para se mudar, viajar ou trabalhar em segurança num novo país, precisará de um seguro de saúde. Pode emitir uma política estendida no nosso site usando o link.

Em que países da UE pode obter um reembolso de impostos?

O reembolso pode ser obtido por qualquer cidadão que pague imposto sobre o rendimento (ou cujo empregador o pague) em qualquer país da UE. A exceção é o Mónaco, onde simplesmente não há imposto sobre o rendimento.

Como obter o reembolso de impostos na Alemanha?

 Para receber um reembolso do imposto sobre o rendimento pessoal alemão (Einkommensteuer), deve apresentar uma declaração de rendimentos e contactar a administração fiscal (Finanzamt).

Tem vários anos para se inscrever, por exemplo, para obter um reembolso para 2022, precisa de se inscrever até 31 de dezembro de 2026.

De acordo com o Serviço Federal de Estatística da Alemanha, os expatriados podem receber em média até 1.095 euros por ano em reembolsos fiscais.

Reembolsos de impostos em França

O imposto sobre o rendimento em França deve ser pago sobre todos os seus rendimentos, independentemente da nacionalidade do pagador. O cálculo depende de vários fatores, permitindo-lhe adaptar a sua obrigação fiscal às suas circunstâncias pessoais. Além das deduções, há uma série de benefícios fiscais, como reduções de impostos para a contratação de trabalhadores domésticos ou despesas com creches. A principal diferença do sistema francês é que a base tributável é calculada para toda a família.

Os prazos para a apresentação de uma declaração fiscal para as pessoas singulares em França (impôt sur le revenu) são fixados anualmente pela administração francesa. Por norma, isto ocorre em maio ou junho do ano seguinte ao ano de referência. Para a apresentação de documentos é necessário apresentar na repartição de finanças do local de residência duas cópias da declaração preenchida juntamente com o passaporte, contrato de propriedade e número de conta bancária.

Deduções fiscais em Itália

Para se tornar residente fiscal de Itália e poder receber deduções fiscais (rimborso fiscale), após 183 dias da sua estadia no país, precisa de se registar no Registo Italiano de Residentes Permanentes (Anagrafe).

O ano fiscal em Itália vai de 1 de janeiro a 31 de dezembro, e o imposto sobre o rendimento pessoal é pago antecipadamente. O empregador retém os impostos e as contribuições sociais do salário do trabalhador todos os meses e transfere-os para as autoridades competentes. Para reclamar quaisquer deduções, deve preencher um formulário fiscal Modello 730 ou Modello Reditti. O prazo para submissão é 30 de setembro.

Reembolso de impostos noutros países da UE

 - O governo do Reino Unido afirma que é possível obter o reembolso do imposto pago em excesso no ano em curso e nos quatro anos anteriores, apresentando uma declaração fiscal após o final do ano fiscal em abril. O valor reembolsado depende de vários fatores: o valor do pagamento em excesso, o rendimento do contribuinte e a sua taxa de imposto, mas em média pode contar com 1.017 libras.

- A Repartição de Finanças dos Países Baixos informa que nos Países Baixos pode solicitar o reembolso do imposto dos últimos 5 anos. Precisa de apresentar uma declaração de imposto de renda todos os anos para obter um reembolso de imposto. O pagamento em excesso de impostos pode ocorrer por diversos motivos, como não ter trabalhado um ano completo, ter deduções que reduzam a tributação ou ter direito a créditos fiscais específicos. O valor aproximado dos reembolsos na Holanda é de 975 euros.

- Os expatriados podem ainda receber na Irlanda – 1.096 euros, na Áustria – 904 euros e na Noruega – até 5.822 coroas.

Benefícios adicionais que um expatriado pode receber após enviar uma declaração

Após a apresentação da declaração de rendimentos, o trabalhador não só poderá receber o reembolso do imposto, como também receberá benefícios adicionais do governo do país, como a pensão de alimentos:

- Alemanha – até 250 euros por cada criança,

- Países Baixos – 270 euros para crianças pequenas e até 385 euros para idosos,

- Noruega – 970 coroas por mês.

Como pode um funcionário receber o reembolso de imposto no estrangeiro?

Um expatriado pode apresentar uma declaração de forma independente, mas para isso é necessário ter um bom domínio da língua do país de residência e conhecer a legislação.

É por isso que muitos estrangeiros cooperam frequentemente com especialistas fiscais, um dos mais experientes é o RT TAX. Fundada em 2000, a empresa ocupa uma posição de liderança na área da restituição de impostos em todo o mundo. A rede conta com mais de 400 escritórios de representação em 40 países. Durante todo o período de trabalho, 250 mil trabalhadores de todo o mundo tornaram-se clientes do agente.

A principal vantagem do RT TAX é que a empresa trabalha com base numa comissão bem-sucedida, o que significa que o cliente paga os serviços apenas quando recebe o reembolso, sem necessidade de pagamento antecipado.

Vamos lembrá-lo! O custo de vida varia muito entre países, sendo alguns estados muito mais baratos de viver do que outros. Já falámos dos países TOP-5 do mundo com o custo de vida mais baixo em 2024, bem como onde estão os impostos mais baixos e o salário médio mais elevado.

Igor Usyk - Diretor do departamento de Migração do VisitWorld

Para garantir uma mudança segura para um novo país, aconselho-o a consultar um especialista. Os meus colegas, especialistas qualificados com formação jurídica, ajudá-lo-ão a evitar situações desagradáveis durante a migração.